개인연금 수령 방법과 관련 세금 정보

 

 

퇴직연금과 개인형퇴직연금(IRP) 이해하기

퇴직 후 발생하는 금전적 부분에 대해 많은 분들이 궁금해 하실 것입니다. 전통적인 방식으로는 퇴사하고 나서 월급통장으로 퇴직금을 수령하는 형식이었으나, 현재는 퇴직연금 제도를 통해 금액이 지급됩니다. 이 제도는 2005년에 도입되었으며, 법 개정에 따라 2022년부터는 근로자 수가 10인 미만인 사업장에서도 의무적으로 퇴직연금을 수령할 수 있도록 변화했습니다.

퇴직연금 제도는 근로자 보호를 위한 제도로, 재직 중에도 자발적으로 가입할 수 있는 개인형퇴직연금(IRP)과 관련된 여러가지 제도를 갖추고 있습니다. 그렇다면 개인형퇴직연금(IRP)은 무엇이며, 어떻게 가입하고 수령 및 해지하는 것이 바람직한지 자세히 알아보도록 하겠습니다.

개인형퇴직연금(IRP) 개념

개인형퇴직연금(IRP)은 퇴직 후 경제적인 안정을 도모하기 위해 마련된 연금으로, 근로자로 하여금 자율적으로 가입하게 되는 제도입니다. 이 연금의 주요 특징은 퇴직급여를 적립하고 운용할 수 있는 기회를 제공한다는 점입니다. DC형 퇴직연금의 경우, 근로자는 동일 금융기관에서 퇴직급여를 IRP로 직접 이관할 수 있습니다.

IRP 가입 방법

국민은행의 IRP에 가입하고자 하실 경우, KB스타뱅킹 모바일 앱을 통해 간편하게 진행할 수 있습니다. 가입 과정은 다음과 같습니다:

 

1. KB스타뱅킹 앱을 실행한 후, 로그인합니다.
2. 메인화면에서 금융상품 섹션에 들어가세요.
3. 상품가입 항목에서 퇴직연금을 선택합니다.
4. 개인형 IRP가입하기를 클릭하여 절차를 진행합니다.

가입 시 투자 성향 분석을 통해 본인의 투자 스타일을 파악한 후, 적합한 상품을 선택할 수 있습니다. 이 과정에서 신분증 및 본인 명의의 휴대폰이 필요하니 미리 준비하시기 바랍니다.

IRP의 세제 혜택

개인형퇴직연금(IRP)에 대한 세제 혜택은 매우 매력적입니다. 연간 납입액의 최대 900만원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.

 

• 총 급여가 5,500만원 이하인 경우: 16.5%의 세액 공제 혜택
• 총 급여가 5,500만원을 초과하는 경우: 13.2%의 세액 공제 혜택

이 외에도 퇴직소득세 감면이나 과세 이연 등의 혜택이 주어지기 때문에 퇴직 후에도 IRP 계좌로 연금을 받는 것이 유리합니다.

퇴직연금 수령 방법

퇴직연금을 수령하는 방법은 크게 두 가지로 나눌 수 있습니다. 첫째, 일시금 수령이며, 둘째는 일정 기간 동안 나누어 수령하는 형태입니다. 각 방식은 개인의 필요와 상황에 따라 선택할 수 있습니다. 상황에 따라 퇴직금이 큰 금액으로 한 번에 들어오는 경우도 있지만, 이를 세금 문제와 함께 고려해야 합니다.

 

세금 관련 사항

퇴직연금 수령 시 세금 부과 방식은 크게 두 가지입니다. 일시금으로 수령할 경우, 퇴직소득세가 적용되며, 이 세율은 근속 기간이나 퇴직금 규모에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 퇴직 후 IRP 계좌로 연금을 수령할 경우, 종합소득세가 적용됩니다.

중요한 점은 IRP 계좌에서 얻은 수익은 세금이 부과되지 않으나, 중도에 해지하게 되면 기타소득세가 발생할 수 있다는 점입니다. 이 경우 세율은 16.5%입니다.

IRP 해지 방법

퇴직연금(IRP)을 해지하고자 할 경우, 국민은행 앱인 KB스타뱅킹을 통해 편리하게 진행할 수 있습니다. 해지 과정은 다음과 같습니다:

1. KB스타뱅킹에서 메뉴를 열고, '상품관리' 섹션에 들어갑니다.
2. '퇴직연금 해지'를 선택한 후 해지 신청을 합니다.
3. 해지하려는 계좌 정보를 입력한 후 해지금액과 지급 예정일을 확인합니다.

정해진 지급 예정일에 해지 금액이 본인의 계좌로 입금됩니다. 이에 따라 중도 해지 시 발생할 수 있는 세금 문제를 미리 인지하고 해지 결정을 내리는 것이 중요합니다.

해지 시 고려사항

IRP 해지 시 유의해야 할 점은 다음과 같습니다:

• 중도 해지할 경우, 과거에 세액공제를 받았던 금액에 대한 세금이 발생할 수 있습니다.
• 해지 시 발생하는 세금은 퇴직소득세와 기타소득세 두 가지로 나뉘어지며, 각각의 세율이 상이합니다.
• 즉, IRP 계좌를 해지하기에 앞서 세금 부담을 충분히 검토해야 합니다.

마무리

퇴직연금은 앞으로의 노후를 대비하는 중요한 자산입니다. 따라서 IRP의 가입, 수령, 해지 방법을 충분히 이해하고 활용하는 것이 필요합니다. 이를 통해 더 안정적인 경제적 미래를 계획하시기 바랍니다. 필요한 정보와 계획을 잘 세우셔서 현명한 선택을 하시길 바랍니다.

 

 

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자주 묻는 질문 FAQ

IRP 해지 절차는 어떻게 되나요?

국민은행의 KB스타뱅킹 앱에서 '상품관리' 메뉴로 들어가신 후, '퇴직연금 해지'를 선택하시고 지침을 따라 해지 신청을 하시면 됩니다.

해지 시 발생하는 세금은 어떤 것들이 있나요?

IRP 계좌 해지 시 퇴직소득세와 기타소득세가 부과될 수 있으며, 세율은 상황에 따라 다를 수 있습니다.

중도 해지할 경우 어떤 점을 유의해야 하나요?

중도 해지 시, 과거에 받았던 세액공제와 관련된 세금이 발생할 수 있으므로 사전에 충분히 검토하는 것이 중요합니다.

해지 후 금액은 언제 지급되나요?

정해진 지급 예정일에 맞춰 해지한 금액이 본인의 계좌로 이체됩니다.

IRP 해지 후 어떤 추가 혜택이 있나요?

해지 후에는 퇴직소득세 감면 및 과세 이연 혜택이 더 이상 적용되지 않기 때문에 이 점을 꼭 고려해야 합니다.